什么是金融外包行业？

金融外包是指金融企业持续利用外包服务商(可以是集团内的关联实体，也可以是集团外的实体)来完成以前由自己承担的业务活动。外包可以是金融企业将业务(或部分业务)转移给服务提供商，或者服务提供商再进一步转移给另一个服务提供商(即“分包”)。金融外包始于20世纪70年代的欧美。证券行业的金融机构为了节约成本，将一些准交易业务(如打印、存储记录等)外包出去。上世纪90年代，在成本因素和技术升级的推动下，金融外包主要集中在IT领域，涉及整个IT行业。据统计，2005年，整个IT行业45%的支出是外包的。近年来，虽然IT相关外包仍占全球外包业务的三分之二左右。然而，在金融外包领域，随着离岸外包和BPO(业务流程外包)业务的兴起，外包安排越来越复杂，金融企业从外包中获得的收益大大提高，金融外包成为国际外包市场的主流。随着中国金融业的日益开放和竞争的日益激烈，国内金融企业要想在激烈的竞争中站稳脚跟，就必须了解国际金融外包的趋势，借鉴国外金融外包的经验，将现有资源集中于核心业务，形成自己的核心竞争力。

总结:

越来越多的全球金融服务机构将原有业务交给外包服务商完成。监管部门进行的行业调查显示，金融服务机构已经将相当一部分业务外包，外包安排越来越复杂。

通过外包，金融服务机构可以将风险管理和合规的责任转移给不受监管的服务提供商，这些服务提供商可以在海外运营。

在这种情况下，金融服务机构如何对自己的业务和风险控制保持信心？我如何知道我的业务是否符合监管要求？当监管部门提出质疑时，这些机构如何表明自己是真正在遵守规则？

为了回答上述问题并指导受监管的金融服务机构(受监管实体)，联合论坛成立了一个工作组，负责制定外包的高级别指导原则。

本文对主要问题和风险进行了详细说明，并阐述了作为参考标准的先进原则。这些原则适用于银行业、保险业和证券业。各个行业的国际委员会可以根据这些原则制定更详细、更有针对性的规定。

目前，外包越来越成为降低成本和实现战略目标的手段。涉及的领域包括:信息技术(如应用开发、编程解码)、专业运营(如部分财务会计领域、后台业务和处理管理活动)、合同执行职能(如客户服务中心)。行业报告和监管调查表明，其他公司(包括公司集团中的相关公司和服务提供商)在金融公司的外包安排中发挥着重要作用。

受监管实体的职能和业务可以多种方式开展，相关职能可分为产品制造、营销、后台支持和分销。如果各种职能在不同的地方执行，但仍然由实体内的部门处理，这种情况不属于外包。实体应在常规风险管理框架内防范相关风险。

目前，更复杂的外包安排不断出现。在每一项安排中，无论服务提供者是否受到管制，他们都受到联合论坛原则的约束。

各种行业和监管报告指出，外包涉及风险转移和管理(大多与跨境业务有关)。各种行业和监管机构认为，受监管实体对外包的日益依赖可能会影响其管理风险和遵守监管要求的能力。此外，监管部门还担心，被监管实体采取适当措施管理风险和遵守监管要求的能力可能因外包而难以向监管部门有效展示。

外包业务引发的这些问题之一是，过度依赖外包业务会严重影响被监管主体的可持续性和履行客户责任的能力。

被监管主体可以采取以下措施降低风险:制定全面清晰的外包政策，建立有效的风险监管流程，要求外包公司制定应急预案，通过谈判达成合理的外包合同，分析服务提供商的财务和基础设施状况。

监管部门可以通过以下措施减少外包过程中产生的问题:在评估单个公司时充分考虑外包情况，在分析系统风险时考虑服务商的风险集中度。

监管当局特别关注的一个问题是受监管实体如何保持强有力的公司治理。监管机构还担心外包会影响被监管实体履行监管义务。除非市场的影响力和监管部门联合起来形成有效的约束力量，否则随着金融业对外部服务提供商依赖的加深和IT技术的快速发展，业务外包可能会导致系统性问题。

定义:

外包是指被监管实体持续利用外包服务提供商(集团内关联实体或集团外实体)完成以前由自身承担的业务活动。

外包可以是将一项业务(或业务的一部分)从一个受监管的实体转移给一个服务提供商，或者该服务提供商进一步将其转移给另一个服务提供商(有时称为“分包”)。

被监管实体在将外包的高级原理应用于具体的外包业务时，应考虑以下问题:一是应根据外包业务对被监管实体业务的重要性进行应用。第二，外包实体与服务提供商之间的隶属关系或其他关系。当有必要将外包原则应用于附属实体时，可对其进行适当修改，以反映集团内部外包风险的差异。第三，服务提供商是否受到独立监管机构的监管。

根据这一定义，外包不包括采购合同。这里的“购买”定义为:从供应商处获得服务、商品或设备，但买方不转让与客户相关的产权信息或与其经营活动相关的未公开信息。

受监管实体是指由监管当局授权从事受监管活动的机构。本文提出的原则就是针对这类实体的。

外包服务商(或服务商或第三方)是指代表被监管实体承接外包业务的实体。

监管当局是指授权受监管实体从事任何受监管业务并对该业务进行监管的所有机构。

金融外包的发展趋势:

金融机构外包业务已经很多年了。比如从1970开始，证券行业的金融机构为了节约成本，将一些准交易业务(如打印、存储记录等)外包出去。

从20世纪80年代到90年代，在成本因素和技术升级的推动下，外包交易的规模已经相当可观，并涉及整个IT行业。

随后，外包出现在人力资源等更具战略性的领域。在同一时期，出现了一种叫做“BPO”的新形式，这是一种端到端的业务链外包。在BPO中，金融机构和服务提供商之间的关系也从传统的服务提供转变为战略合作。

外包的另一个趋势是“离岸”，即将业务外包到海外。许多跨国公司试图通过建立离岸交易和服务中心来提高其机构的整体效率。金融机构除了将业务外包给服务商，还会将部分业务交给海外子公司。

表1列出了印度部分从事外包业务的金融机构及其人员规模。

表1印度从事外包业务的部分金融机构(2003年)