金融监管发展史
三部银行法的颁布实施，标志着中国现代金融监管框架的基本建立。根据修改后的《中国人民银行法》，中国人民银行的主要职责是:“在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”修订后的《中国人民银行法》强化了中国人民银行实施货币政策和宏观调控的职能，将银行业金融机构的监管职能移交给新成立的中国银行业监督管理委员会，保留了与履行中央银行职能有关的部分金融监督管理职能，继续监管人民币流通、外汇管理、银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间外汇市场、黄金市场等金融市场活动。至此，中国的金融监管将分别由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券市场监督管理委员会和中国保险监督管理委员会实施。为保证四部门监管的协调，《中国人民银行法》第九条授权国务院建立金融监督管理协调机制；《银行业监督管理法》第六条和《中国人民银行法》第三十五条分别规定，国务院银行业监督管理机构、中国人民银行应当与国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。
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第一章农村信用合作社的监督管理
农村信用社是由成员股份组成，实行成员民主管理，主要为成员服务的农村合作金融组织。
其主要任务是为农民、农业和农村经济发展提供金融服务。
其主要职能(业务)是:聚集农村闲散资金，引导农村资金流向；为农民和各种经济组织发展农业生产提供金融服务；促进农村产业结构和经济结构调整，支持农村经济发展；引导农村民间贷款。
农村信用社的服务对象是:农业、农村、农民。(农业、农村和农民)
目前，农村信用社的发展方向是将农村信用社建设成为“资金自聚、自负盈亏、自主经营、自负盈亏、自担风险”的市场主体。
合作金融机构是在政府的指导和支持下，按照合作制原则，由广大成员自愿入股，实行民主管理，解决生产生活中的资金困难，主要为成员服务的金融组织。
(第一节)我国农村信用社面临的主要问题和风险是什么？
农村信用社产权不清，法人治理结构不完善。
资产质量低，不良贷款比例高，经营负担重。
农村信用社亏损严重，资本充足率低。
农村信用社规模小，产品结构单一。
农村信用社管理薄弱。
第二部分:合作金融机构的特殊性及监管原则
合作金融机构的特殊性
在内部组织体系形式上，属于合作金融组织。
与公司企业内部组织体系相比，两者的区别如下:
信用社与公司企业的区别
合作公司制度有不同的组织形式。
股东大会的最高权力机构是不同的。
董事会的执行机构是不同的。
民主管理和公司治理的内部管理结构和原则是不同的。
一人一票一股一票投资者以不同的方式享受权利。
经批准可以退出合作社并退股的不能退股，只能转让出资人的受到不同的限制。
在服务对象上，属于以服务会员为主的社区金融机构。
没有“银行”的名称，但从事银行业务。
企业管理不仅要讲求经济效益，还要体现为会员服务。
吸收个股，资金力量小。
合作金融机构监管的基本原则
依法监管的原则
内部和外部监督同时进行的原则
对于城乡信用社，其外部监管包括:
(1)银监会及其派出机构金融行政监督管理1页
城乡信用社和基层信用社的集中监督管理。
③社会监督，包括顾客监督和舆论监督等。
(4)其他政府部门的监管，如工商、税务等部门
其内部自我控制和自律管理包括:
(一)会员大会、董事会和监事会的监督和制约
(2)会员监督
(三)内部控制制度的建立和实施
(4)对农民工的监督
⑸内部机构中审计、稽核、财务等部门的监督。
现场检查与非现场监控相结合的原则
风险预防原则
自救与他救相结合的救援原则
监督责任原则
第三部分:我国农村信用社的监管
农村信用社监管理念
农村信用社监管的特点
监督主体的双重性
监管的重点不一样。
监理工作的复杂性
农村信用社监管的内容和方法
农村信用社的监管主要包括:(市场准入监管)(业务经营监管)(风险结算)(风险处置)等等。采取的方法主要是现场检查和非现场检查相结合。
广义而言，金融机构的(市场预期人)包括:
(1)机构准入
除金融机构设立的基本标准外，农村信用社的准入标准还需要达到以下具体标准:
有符合《农村信用合作社管理条例》和《县级农村信用合作社管理条例》的章程
一定数量的成员已经成为股东。
符合规定数额和股权结构的注册资本。
有合格的管理人员和经营人员。
(2)业务准入
农村信用社的业务准入标准:
适应农村和农业经济发展的客观要求。
符合农村信用社的功能定位，贷款要优先满足农业和农民的生产资金需求。
具备与业务发展相适应的风险控制能力，实行资产负债比例管理和资产风险管理。
有与其业务相适应的专业人员和内部控制制度。
(3)高级管理人员的准入
金融机构的(业务运行监管)是通过(1)非现场监管和(2)现场检查，及时发现、识别和判断金融机构存在的风险和风险的严重程度。
在农村信用社现场检查中，一般采用“检查、核实、检查、调整”等方法。
在非现场分析过程中，根据资产负债比例管理规定，一般采用四类指标进行分析:
资产流动性指标第2页
资产安全指数
资本充足指数
收入合理性指数
3.(风险评估)有五个标准:
(1)资产状况或员工人均存款额
(2)不良贷款百分比
(3)信用社近三年及当年的盈利情况。
(四)资本充足率
⑸符合合作社制度的原则和规范，民主管理制度和内部控制制度的完善和实施。
4.(风险处置)是指金融监管部门对金融机构存在的不同风险及时采取相应的、渐进的措施，包括:
(1)保留措施
(2)纠正措施
(三)救助措施
(4)市场退出
我国农村信用社监管的重点
重点从以下几个方面实施现场和非现场监管:
监督农村信用社改革，规范有序推进
农村信用社改革的重点
农村信用社改革的特点
对农村信用社改革的态度和原则
要肯定和宣传农村信用社在支持经济建设和农村经济发展中的历史地位和重要作用。
要坚持实事求是，因地制宜，分类指导。
将农村信用社委托给省级政府是适应当前我国农村生产力发展水平的最佳选择。
强化农村信用社为“三农”服务的功能是农村信用社改革的关键。无论采用哪种产权模式，都必须坚持为“三农”服务的宗旨
以全面推广农户小额信用贷款为重点，加强对支农信贷的指导和检查。
督促和指导农村信用社全面推行农户小额信用贷款。
加强对农村信用社贷款投向的监管
以防范和化解农村信用社风险为重点，加强对农村信用社的监管。
监督农村信用社做好不良贷款“双下降”(不良贷款绝对额和不良贷款占比下降)
监督农村信用社充实资本，增强抗风险能力。
加大对高风险农村信用社的处置力度，通过降级、与其他农村信用社合并等方式，继续降低高风险农村信用社的风险。
严格控制农村信用社的贷款投向
督促农村信用社加强财务管理，完善扭亏增盈方案，落实扭亏增盈措施，明确扭亏增盈责任。
树立全新监管理念提高农村信用社监管效率
各级银监会机构要更新监管理念，明确监管思路，要求逐步实现农村信用社监管的“六个转变”。
1.合法合规监管要与风险监管相结合，逐步从合法合规监管向风险审慎监管转变。
2.行业监管要与法人监管相结合，逐步由行业监管向法人监管转变。
第3页
3.业务监管应与内控监管相结合，逐步从业务监管向内控监管过渡。
4.将高管人员的资格监管和行为监管结合起来，逐步由资格监管向行为监管转变。
5、专项检查与序时综合检查相谈，并逐步由专项检查向序时综合检查转变。
6.事后处置与事前、事中预警预防相结合，逐步由事后处置向事前、事中预警预防转变。
本章复习和思考问题:
1.我国农村信用社的主要业务和职能是什么？
2.我国农村信用社管理中存在的主要问题和风险有哪些？
3.信用社的特殊性和监督管理的基本原则是什么？
4.我国农村信用社的监督管理有什么特点？
5.我国农村信用社监督管理的主要内容和基本方法是什么？
6.目前我国农村信用社监管的重点是什么？
7.加强我国农村信用社有效监督管理的对策有哪些？
8.我国农村信用社改革发展的意义和对策是什么？
第二章中间业务的监督和管理
第一节:中间业务及其监管概述
一、中间业务的含义和特征
商业银行中间业务的含义
(根据2001年7月4日中国人民银行发布实施的《商业银行中间业务暂行规定》，中间业务的定义是:不构成商业银行表内资产负债，但形成银行非利息收入的业务。
2.商业银行中间业务的特点
(1)不使用或直接使用自有资金。
(二)接受客户委托开展业务。
(3)以手续费的形式赚取收入。
(4)自由度大，透明度差。
⑸风险低于信贷业务。
二、商业银行中间业务的一般风险
1，微风险
(1)信用风险(2)市场风险(3)流动性风险(4)法律风险(5)运营风险(6)声誉风险(7)运营战略风险。
2.宏观风险
(1)对信贷总额的影响
(2)对货币政策有效性的影响
(3)对金融体系稳定性的影响
三。我国商业银行中间业务存在的问题和风险
1，我国中间业务发展非常初级，管理不规范，法律和信用环境差，管理、法律和信用风险大。
第4页
2.我国商业银行的中间业务水平低、效率差、业务收费不规范，导致经营风险较大，存在恶性竞争的风险。
3.员工素质差、高科技犯罪导致的经营风险。
4.技术风险。(设备不足)
四、中间业务监管的意义
1.加强中间业务监管可以满足商业银行未来发展的需要。
2.中间业务本身存在风险，这就要求监管部门加强对中间业务的监管。
3.金融监管的目标要求银行监管部门加强对中间业务的监管。
4.中间业务监管的国际化要求银行监管部门加强监管。
第二部分:国际银行业对中间业务的监管及启示
一、巴塞尔委员会关于中间业务监管的几项指导原则
(巴塞尔委员会成立于2月1975)
1，资本充足率原则
2.商业银行中间业务透明度原则。
3.银行中间业务内部控制原则。
4.加强与其他监管机构的合作。
二、中国商业银行的监管及启示
1，中间业务的整合需要监管的整合。
2.电子中介业务需要电子监管。
3.在监管中间业务时，少用行政手段，多用法律和市场手段。
4.一个完善的金融监管体系需要一个逐步完善的过程。
第三节:我国商业银行中间业务的监管
一、我国商业银行中间业务监管的现状
1，监管内容
(1)中间业务的市场参考
(2)持续监督
(3)问题银行的处理和市场退出。
2.中间业务监管的主要程序和环节
(1)中间业务信息报告系统初步建立。
⑵现场检查与非现场监测相结合。
⑶运用外部审计和市场机制监管商业银行中间业务。
二、我国商业银行中间业务监管中存在的问题
1.监管内容和范围狭窄，手段落后。
2.监管人员的能力和数量有限，对中间业务尤其是衍生金融工具中间业务的监管还是空白。
3.中间业务监管体系不健全，内部控制和社会监督不足，银行自律刚刚起步，难以发挥应有的作用。
中间业务的进一步发展对现有的分业监管模式提出了挑战。
监管法规建设滞后，数量少，可操作性差。
电子网络监管不足，仍然使用传统的监管手段和方法。
关于构建我国商业银行中间业务监管体系的建议
1，严控市场。
2.建立科学合理的中间业务风险监管体系5页
3.督促银行完善自我管理和内部控制。
4.完善监管机构，加强监管人员培训。
5、完善中间业务的法律法规，增强操作的可操作性和规范性。
6.建立中间业务监管的两个监管体系。
7.加强中间业务电子化监管。
本章回顾了思考问题:
1.商业银行中间业务的主要类型和功能
2.商业银行中间业务相对于其他银行业务的特殊性。
3.商业银行中间业务的主要风险
4.我国商业银行中间业务存在的主要问题和风险。
5、国际银行业监督管理中间业务的基本原则
6.国际银行业中间业务有效监管对中国的启示。
7.我国商业银行中间业务监管现状及主要问题。
8.有效监管我国商业银行中间业务的措施
第三章网上银行的监督管理
第一部分:网上银行概述
一、网上银行的定义、产生和发展
(广义而言，网上银行就是那些通过电子网络向客户提供产品和服务的银行)
(狭义的网上银行是指通过电脑、网络电视、机顶盒等个人数字设备连接互联网，为消费者提供一种或几种类型的实质性银行服务的银行。这里的“网络”一般指开放网络)
二，网上银行对中国银行业的影响
1，银行业的深刻变革
2、对金融监管的影响
3.对货币理论和货币政策操作的影响。
第二节:网上银行的风险与监管
一、网上银行的风险
1，投资战略风险
2.企业经营风险
(1)电子扒手(2)网络诈骗(3)电脑黑客(4)电脑病毒(5)信息污染。
3.操作风险
4.信用风险
5.法律风险
二、提高网上银行监管难度的理论分析和原则
1，理论分析
(1)通过公共计算机网络提供金融服务将增加对银行监管的需求。
⑵网上银行的国际性对银行监管有潜在影响。
(三)开展跨国业务的网上银行监管人员。
2.网上银行监管的基本原则。
三、网上银行监管的国际比较
(从目前情况来看，国外对网银的监管形成了美国和欧洲两种模式)。第6页。
中国网上银行监管体系的内容和措施
1，中国网上银行监管系统内容
(1)在人民银行内部设立专门的监管部门，技术监管和业务监管并重。
⑵推进监管手段的现代化和网络化，必须尽快实现与国际惯例的接轨。
(3)加强对网上传统银行业务的监管。
(4)走协同监管之路；(5)做好市场准人监管工作。
(6)加强商业银行内部监管，通过加强管理防范违规行为和计算机犯罪。
一旦，尽快制定相关法律法规，让网银的监管有章可循，有法可依。
(8)加强央行国际网上银行的监管与合作。
2.中国网上银行监管办法。
针对当前网络金融活动中存在的问题，借鉴先进国家的经验，可以从以下几个方面考虑:
⑵建立网络安全防护体系⑵加快网络加密技术的发展。
⑶开发数据库技术，建立大型网上银行数据库。
(4)将网络犯罪的防范放在国家行为层面，国家将加强网络犯罪的法制宣传教育，以增强人们遵守网络安全协议的法律意识。
5.补充电子商务和网上银行的立法过程。
本章回顾了思考问题:
1，网上银行的定义和背景
2.网上银行的发展。
3.网上银行的发展对传统银行业的影响。
4.网上银行的主要风险
5.网上银行监管的基本原则
6.网上银行监管的国际比较及其启示。
7.网上银行的发展对传统的监管理念提出了挑战。
8.加强网上银行监管的对策
第四章对其他金融机构和业务的监督管理
(第一节)企业集团财务公司的监管
财务公司，从广义上讲，是指可以承接银行以外的贷款，提供类似于银行和其他金融机构的各种金融服务的专业金融机构；狭义上是指隶属于企业的财务公司。
一，中国财务公司的发展
1，主要是传统业务。
2.规模和效益受限于所依赖的集团公司实力，导致两极分化。
3、经营稳健，风险控制好，但竞争力不强。
4.受资源、人员、技术水平和自身规模的限制，对集团公司的服务有待加强。
二、财务公司的日常业务监管及措施
1.财务公司的市场参考
2.对财务公司的现场检查和非现场监控
三、财务公司市场退出
四、财务公司的未来发展战略和目标
1.加大金融创新力度，丰富金融产品，寻求新的利润增长点。
2.积极转变经营理念，培养现代金融理念。
3、提高金融服务水平，完善内部管理制度7页
(二)金融租赁公司的监管
一、融资租赁的基本功能和作用
1，基本功能
(1)融资功能(2)金融功能(3)投资促进功能(4)清算功能(5)促进功能。
2、主要作用
(1)银行，(2)租赁企业，(3)制造设备制造商，(4)投资者，(5)政府。
二、融资租赁行业的主要风险
1，承租人违约2，利率风险3，汇率风险
三，我国融资租赁业存在的主要问题
1，宣传推广不力2，经营规模小3，市场定位不准4，拖欠租金严重，长期巨额拖欠租金5，融资渠道不畅6，行业监管碎片化7，市场体系不完善。