900亿“专网通信”骗局再次解密！穗为该公司实际控制人，被罚654.38+00万！

继*ST泽达、何忠山寨、*ST乐凯相继收到“专网通信”行政处罚及市场禁入通知书后，最新一家被监管处罚的公司是ST宏达。“专网通讯”骗局背后的操盘手隋也浮出水面，首次出现在监管处罚名单中。

ST宏达65438+2月4日晚间公告，公司收到中国证监会出具的行政处罚事先告知书。认定宏达新材涉嫌违法的事实如下:未按规定披露实际控制人；2019至2020年年报虚增收入和利润；2020年年报未计提商誉减值和虚增利润。

证监会拟决定:责令宏达新材改正，给予警告，并处300万元罚款；对实际控制人隋给予警告，并罚款654.38+00万元；时任董事长杨鑫被给予警告，罚款200万元；对时任财务总监乐美_给予警告，并处50万元罚款。

隋田丽隐瞒了实际控制人的身份。

《提前预告》还原了ST宏达参与“私网通”骗局的具体路径，以及穗在幕后隐藏实际操纵公司的隐秘手段。

ST宏达65438+2月4日晚间披露的《预先通知》显示，公司实际控制人实为隋。

2065438+2009年10月5日，65438+ST宏达发布公告称，公司原控股股东江苏伟伦投资管理有限公司持有的公司28.2328%的股份已转让给上海宏资企业发展有限公司(以下简称“上海宏资”)，公司实际控制人变更为杨鑫。同时，公司2019年度报告和2020年度报告披露的实际控制人均为杨鑫。

但调查发现，事实上，隋与上海宏资法定代表人约定，由上海宏资代表隋持有上述宏达新材的股权，隋为宏达新材的实际控制人。宏达新材未按照规定披露实际控制人，构成虚假记载。

隋是“私人网络通信”骗局背后的交易者。2021年5月30日，上海电气突然传出87亿应收账款爆炸。自此，一个打着专网通信业务幌子的隐蔽融资贸易网络浮出水面。

去年7月，《证券时报》曾刊发《》和《》等文章，深刻解读了这场“a股史上最大的资金骗局”是如何编织的。

值得注意的是，隋持有股份的隐藏幕后交易手法也在其他公司使用。

*ST泽达165438+10月19，行政处罚决定事先告知书显示，*ST泽达在招股说明书中隐瞒了穗上市前持有的东西。监管显示，经查，穗通过美盛持有泽大一生600万股，通过持有泽大一生270万股，合计870万股，占比13.96%。泽大一生未按要求如实披露上述股权持有情况。

其中，*ST泽达中，为隋持股的，与ST宏达原实控人同名。

出现在受惩罚的名单上

与陷入“专网通讯”骗局的十几家上市公司类似，ST宏达也存在虚增收入和利润的情况。

调查显示，自2013起，穗为控制公司流量和业绩，主导专网通信自流通业务，该业务涉及的专网通信产品未最终销售，无实际终端应用。2017年，隋团队在国内将上述专网通信产品拆解成原材料主板，然后组装。必要时，他们通过补丁补充主材损耗，最终进入新一轮的商业自循环。

2019年6月，穗通过成为实际控制人的方式，向宏达新材引入上述自循环专网通信业务。上海星迪通通信技术有限公司和江苏星迪通通信技术有限公司是自循环业务的核心公司，履行资金池和产品拆解的职能。新一代专网通信技术有限公司、江苏迈酷通信技术有限公司、深圳市天通信息技术有限公司为业务渠道公司，以资金过账、合同单据流转等方式参与自循环贸易，收取1.5%至2%的渠道费用。上述公司均由隋控制，是宏达新材的关联方。HTC新材料专网通讯产品组装业务和贴片业务形成闭环。

2019年度，宏达新材虚增收入2.47亿元，虚增利润总额29718.08万元，占当期年报披露利润总额的38.93%。

2020年，宏达新材通过专网通信业务虚增收入4.89亿元，虚增利润总额654.38+003万元，占当期年报披露的利润总额的654.38+046.09%(占修正后利润总额的654.38+0565.438+0.08%)。

2019，10，宏达新材以2.25亿元现金的价格收购上海冠丰100%股权。从2020年开始，为了掩盖明显的商誉减值，完成对赌业绩，提议、隋决定在上海冠丰开展大规模组装业务。2020年末，宏达新材未计提商誉减值准备，虚增利润7580万元，占当期披露利润总额的65，438+007.05%(占修正利润总额的65，438+065，438+00.70%)。

除了被宏达新材董事长等高管处罚外，穗田丽也首次出现在处罚名单中。

预告称，穗作为实际控制人，组织、授意宏达新材不按规定披露实际控制人、虚增2019至2020年的收入和利润，隐瞒相关事实，导致出现上述情况，构成《证券法》第一百九十七条第二款所称的“发行人控股股东、实际控制人组织、授意从事上述违法行为”。证监会拟对穗给予警告，并处以654.38+00万元罚款。

许多公司受到了处罚。

目前，“私网传播”案件已逐步进入追责阶段。一年多来，已有十余家涉及专网通信业务的a股公司被立案调查。除了ST宏达，*ST泽达、何忠思壮、*ST乐凯均在日前披露了《行政处罚及市场禁入通知书》，更多关于“私网通讯”骗局的内幕信息被“揭露”。

65438年2月2日晚间，*ST收到证监会《行政处罚及市场禁入通知书》，一桩上市公司与穗长达5年的合谋造假案被揭开。由于公司2016至2020年定期报告存在虚假记载，2017至2020年净利润为负值，*ST乐凯可能触及重大违法强制退市情形。

根据提前通知，2016至2020年，*ST与穗合作开展“专网通信”业务。但在合作期间，*ST乐凯仅有少量专网通信业务在2016。其他专网通信业务均为虚假，只根据合同伪造进货入库、生产入库、销售入库等单据，没有与虚假专网通信业务相匹配的生产和物流，以此虚增收入和利润。其中，直接参与实施虚构专网通信业务的*ST乐凯，高管多达7人。

此外，根据预告，*ST乐凯连续五年定期报告存在虚假记载。2016至2020年，公司虚增累计营业收入51225万元，虚增累计营业成本443.52亿元，虚增累计利润59.36亿元。

*ST乐凯是较早布局专网通信业务的a股公司，业务收入占比较高。2015年，*ST乐凯完成收购上海卓凡通信100%股权，由此涉足“专网通信”领域。之后，*ST乐凯陆续收购了长信长的多家“专网通信”公司。2016至2020年，*ST乐凯专网通信业务收入占总收入的比重从60%左右上升到90%左右，“专网通信”成为其主营业务。在去年的“专网通信”连环惊雷中，*st乐凯也因为“专网通信”业务爆炸成为首个被ST的公司。

165438+10月19、165438+10月22日，*ST泽达、何忠思壮先后披露收到行政处罚决定事先告知书。

经证监会调查，*ST泽达通过公司或其子公司签订虚假合同、开展虚假业务等方式，于2065.438+06年至2065.438+09年累计虚增收入3.42亿元，虚增利润654.38+0.87亿元。2017年至2020年，何忠据点通过虚构专网通信，累计虚增收入158100万元，虚增利润52100万元。