回收商品的折扣如何记账？

计算公式为:报告期货款回收率=报告期初应收账款余额-报告期末应收账款余额。通过对货款回收率的指标分析，可以考核企业管理当局的回收水平和催收政策，有效降低占用成本和坏账损失，提高应收账款的管理效率。应收账款与日销售额的比率与应收账款总额和日平均销售额有关。计算公式如下:应收账款与总账款/(净销售额/365)。该指标解释了年末应收账款的期间长度。在实践中，通过比较该指标的结果与公司的信用状况，可以看出公司对应收账款的管理效率。

例如，如果公司的信用条件是30天，那么这个指标表明公司在催收账款方面存在问题和条件。

这个指标也受季节性经营和大量现金销售收入的影响，但如果上面提到的，基本可以排除这些因素的影响，是真实的。

二、如何有效追回货款？

第一，能否追回对方所欠的货款，既要看你的证据，也要看对方的经济状况。二、如果想追回货款，主要可以通过以下方式处理:1。你应该自己要求对方付款。2.通过诉讼要求对方付款。判决、调解书生效后，对方当事人仍不履行的，可以申请强制执行。

三、如何成功追回货款

如果不承担赔付，需要承担举证责任，拿出无过错责任。当然，单从这个角度来说，你承担全额是不公平的，因为销售不是一个人说了算的，还要看公司内控制度的执行情况。参与销售过程的所有部门或多或少都有责任。

四、如何处理客户拖欠货款，追回货款的途径是什么？

首先，如果客户拖欠货款，他们该怎么办

1，有时候庄家会以各种理由作为不付款的借口。如:钱经理不在，账户没钱，付款时间没到，产品没卖完或市场不好，赊账被没收。这就需要业务员去找长期客户，关注长期客户的还款时间，及时掌握所有与结算相关的信息动态。只有这样，才能识别客户各种“借口”的真相，并采取有效措施。

2、在催收欠款的过程中，我们需要对账目进行总结和整理，做到心中有数。如果营销人员自己心里不清楚应收账款管理的细节，催收效果肯定差。

你知道自己在做什么之后，还要和经销商算账，留下签字依据，这样以后收欠款的时候就没有纠纷了。只有做到这一点，经销商才能愉快地向你偿还债务。

3.我有一千个理由来收你的欠款。很多销售人员在被拖欠时，认为自己是在“请别人办事”。没有丝毫的自信，不在战斗的时候就会表现出某种程度的退缩。因为这样的胆小心态，客户觉得“好欺负”，故意刁难或者拒付。也有人认为，收得太紧会让对方不高兴，影响以后的销售。客户欠的钱越多，越难付款，越容易转向其他公司进货，你越不能稳定这个客户，所以加紧催收才是上策。

4、坚定信心，让欠债人打消任何拖、拖、推、躲的念头。

每个人都梦想着两手空空，认为欠钱是一种技能。所以面对这种情况，不狠心催收债务是不可能的。

如果是替大公司讨债，要表现出公司的实力，用坚定的语气告诉对方；我宁愿花两万也不愿意收回一万。

5、根据债务人的积极性，把握时机督促他们。

对于还比较脆弱的客户来说，约定的时间肯定没了，时间肯定早了，这是收钱的一招。不然顾客有时候会反咬一口说:“我等了你好久，你都没来。”也可能被挪用。

对于不是单纯还债的客户，如果只是在约定的催收日期去，你可能白白跑了，要提前等，或者先给他打电话准备，督促他执行。

6.提前打电话催收时确认对方所欠金额。如果是打电话，你得告诉他下一个收款日准时到，让他提前准备好钱。这样做一定比收欠款当天要有效得多。

如果对方一直说没钱，你就尽量插个内线(必要的话花点小钱)。当发现对方手头有现金，或者一笔钱刚存入对方账户，飞马就把他抓了个正着。

二、收回货款的方式

1，坚持回款的坚定信念。产品卖出去之后，要把钱拿回来。这是你的业务工作，也是客户应该做的。你要求付款是不合理的。你是对的。

2，回款对客户有利，因为合作是双方面的，只要有助于双方有正常的资金链，就是大家都希望的。自己付款，有利于自己公司正常的财务运作，也能保证正常供货，这样大家都不会受到影响，有利于客户的发展。